Как получить полную неустойку, если оплата была привязана к курсу доллара

Белорусский рубль достаточно стабилен, но по-прежнему заключается немало договоров, предполагающих взыскание в валюте в случае несоблюдения, точнее, в BYN, но с привязкой к курсу доллара или других иностранных денег. Может предусматриваться выплата в сумме, эквивалентной определенному количеству USD или EUR.

При рассмотрении подобных требований о погашении задолженности, суд должен особенно пристально изучить условия соглашения и выявить основания для начисления штрафных санкций. Консультирование по участию в подобном деле доверьте нашему юристу. Мы беремся только за те направления права, в которых досконально разбираемся, что позволяет добиваться высоких результатов.

Уверены, Вы останетесь довольны сотрудничеством.  ­

Взыскание основного долга

Гражданский кодекс Республики Беларусь устанавливает общее правило – все денежные обязательства должны выражаться в белорусских рублях.

Это не значит, что сделки, о которых мы сегодня говорим, находятся вне поля закона РБ, ведь есть оговорка о том, что оплата может быть привязана к эквиваленту в какой-то сумме в зарубежной валюте или всем известных «условных денежных единицах».

Объем задолженности при таких обстоятельствах определяется по официальному курсу на дату перечисления средств, если другое не зафиксировано в договоре или актах действующего законодательства.

Одним из принципов ГК РБ является свобода отношений, что выражается в возможности формирования таких условий, которые устроят стороны, но в пределах действующего законодательства.

Говоря иначе, Вы вольны предлагать самые различные варианты сотрудничества своему партнеру, но они не должны противоречить вышестоящим юридическим нормам.

Например, никто не запрещает включить в документ пункт о том, что денежное обязательство следует выплатить в белорусских рублях, но с привязкой к определенной сумме в иностранной валюте.

Если возникает задолженность, стороны часто вступают в противоборство из-за разной трактовки пунктов об оплате. В такой ситуации суд использует ст.401 ГК РБ, в которой содержатся правила трактовки соглашений.

Чтобы минимизировать негативные последствия подобной ситуации, лучше сразу четко и ясно зафиксировать условия в договоре. Самостоятельно это сделать не так просто, поэтому рекомендуем воспользоваться помощью юриста. Мы заключили немало подобных соглашений.

Практика показывает, что судебные споры по ним выигрывают наши клиенты. Секрет прост – проработан каждый нюанс.

При толковании условий документа суд понимает буквально все то, что написано. Иносказательность вообще не характерна для юриспруденции, а в рассматриваемом случае – в особенности. Если все же имеет место неясность, положения сопоставляются с прочими пунктами и смыслом всего договора.

Если даже при таком подходе остаются «пробелы», выясняется действительная воля участников с учетом целей подписания деловой бумаги. Берутся в расчет все обстоятельства, включая деловую переписку и практику, уже установившуюся в отношениях участников сделки.

Учитывается и их поведение во время выполнения соглашения либо отказа от одного или нескольких пунктов.

Взыскание пени и процентов

Для ситуаций с расчетами в эквиваленте той или иной иностранной валюты данный аспект необычайно актуален, так как часто становится причиной противоборства. Как правильно исчислять штрафные санкции? Какой должна быть база для исчисления неустойки, если есть привязка к условным единицам?

И этот момент прописан в Гражданском кодексе. Штрафом или пеней является конкретная сумма, которую должник обязан передать кредитору, если иное не предусмотрено действующими нормативами нашей страны. В частности, такая ситуация наступает, когда имеет место неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору (например, просрочка).

Если размер штрафных санкций слишком велик, суд вправе его уменьшить до разумных пределов. В таких случаях руководствуются общей практикой ведения подобных дел.

Одна из статей Гражданского кодекса указывает на то, что пользование чужими деньгами в результате их удержания, уклонения от передачи и т.д. влечет за собой санкции в виде начисления процентов на сумму задолженности.

Объем определяется ставкой рефинансирования главного банка РБ на дату исполнения обязательства или его части, за исключением взыскания долга по суду, ведь тогда для расчета берутся те же показатели, но на время вынесения решения.

Именно такой подход актуален, если иное не предусмотрено законодательством или договором.

В ситуации, предполагающей погашение в эквиваленте иностранной валюты, проценты начисляются на сумму по официальному курсу на момент погашения задолженности или ее части.

Если выносится судебное решение, то в расчет берется дата вынесения решения. Говоря иначе, принципы точно такие же, как и при расчете белорусскими деньгами без привязки к курсу.

Ситуация по истребованию средств эквивалентно курсу иностранных денег

Современные нормы права делают возможным взыскание долга в валюте только при условии выплаты в BYN по курсу. Напрямую получить доллары, евро и т.д. от должника не получится. Если договор заключен с нарушением этого норматива, он может быть признан недействительным, так как подобные расчеты запрещены законодательством.

Общие принципы взыскания обычной задолженности и с привязкой к курсу одинаковы. Они содержатся в Гражданском кодексе нашей страны. Для полного изучения лучше использовать комментарии к нему, в которых наиболее полно расписано каждое слово статьи.

Такой интересный статус подобных соглашений делает их рассмотрение достаточно сложным, ведь нередки ситуации, когда судье приходится просто уточнять волеизъявление сторон, изучать переписку между ними и т.д. – делать все для внесения ясности в данное конкретное соглашение.

Несмотря на подобные трудности, интересы по таким договорам можно и нужно отстаивать. При условии, что Вы учтете все моменты, закон будет на Вашей стороне.

Наши клиенты всегда в выигрыше!

Разработать грамотный договор несложно, если доверить это дело нам. Сотрудники нашей компании изучат все особенности сделки и предложат такой вариант, который будет для Вас наиболее выигрышен.

Вот основные преимущества обращения к нам:

  • за делом закрепляется конкретный юрист или целая команда, которая скрупулезно вникает во все аспекты;
  • квалификация наших работников подтверждается не только дипломами, но и многолетним опытом. Добавьте к этому постоянную актуализацию знаний, и Вы убедитесь, что более сведущих юристов отыскать сложно;
  • знаем бюрократические уловки, которые имеют место и в юриспруденции. Умеем их использовать. Если нужно, эффективно с ними боремся. Мы знаем, как добиться своего при минимальном вложении ресурсов;
  • если есть смысл пойти на переговоры – обязательно об этом сообщим. Это актуально для случаев, когда соглашение разрабатывали не мы, и в нем содержится немало «белых пятен». Тогда проще договориться до суда, чем вступать в прения, которые могут растянуться на долгое время;
  • безнадежных дел очень мало, но бывает и такое. Если Ваш случай относится к этой категории, мы обязательно уведомим. Наша цель – гарантировать законность и максимально отстоять интересы заказчика, а не заработать любой ценой;
  • услуги оказываются строго по договору, а значит – Ваши потребительские права полностью защищены. Вы всегда можете предъявить претензии, если кажется, что проблема недостаточно проработана;
  • стоимость рассчитывается с большой амплитудой колебаний. Можно подобрать как недорогой вариант сотрудничества (например, просто консультация), так и ведение Вашего вопроса под ключ. Последнее гораздо предпочтительнее, ведь позволяет нам полностью реализовать свой потенциал.

Как получить полную неустойку, если оплата была привязана к курсу доллараПо телефону сложно дать дельный совет в том или ином случае. Всегда есть масса нюансов, подлежащих тщательному изучению. Только такое отношение позволяет добиться хорошего результата. Именно поэтому рекомендуем приехать хотя бы на консультацию или сделать развернутое обращение с подробным описанием сложившегося положения дел.

Цена обращения к нам несоизмеримо ниже тех убытков, которые может повлечь неправильно составленный договор.

В конце концов, расходы на юридическую помощь при взыскании через суд обычно ложатся бременем на проигравшую сторону, а значит – Вы не тратите деньги, а грамотно их инвестируете.

Без юриста часто вообще нельзя что-нибудь получить от оппонента. Мы сделаем все, чтобы процесс взыскания протекал комфортно для Вас. Давайте пообщаемся конкретно по Вашему вопросу!

Как получить полную неустойку, если оплата была привязана к курсу доллара

«Это искусственное укрепление валюты». Почему эксперты ждут обвала рубля | РБК Инвестиции

На Уолл-стрит уверены, что курс рубля по отношению к доллару может не отражать его реальную покупательную способность, поскольку власти оказывают серьезную поддержку национальной валюте

Как получить полную неустойку, если оплата была привязана к курсу доллара

Shutterstock

Без учета принятых российскими властями мер курс американской валюты был бы на уровне ₽180, сказал агентству Bloomberg валютный стратег Wells Fargo Securities Брендан МакКенна. Нынешнее укрепление рубля является искусственным, добавил он.

В марте курс доллара взлетел выше ₽120, обновив исторический максимум на отметке ₽121,5275. Но после этого ралли был разворот, и российская валюта, напротив, укрепилась на 46% к доллару США, до ₽83,35 к концу марта. 8 апреля за доллар на бирже давали всего ₽71. Укрепление рубля произошло на фоне мер поддержки со стороны российских властей и Банка России.

В марте ЦБ установил временный порядок операций с наличной валютой и предписал брокерам взимать комиссию в размере 12% с физических лиц, которые покупают иностранную валюту на бирже.

В конце февраля также вышел указ президента России, который обязал экспортеров продавать 80% валютной выручки, зачисленной с 1 января 2022 года. В начале апреля регулятор снял ряд других валютных ограничений. В частности, произошла отмена комиссии на покупку долларов, фунтов и евро на бирже.

ЦБ также разрешил банкам с 18 апреля продавать наличную валюту гражданам, но только ту, которая поступила в кассы с 9 апреля.

По данным Bloomberg, за последние несколько недель российская валюта стала «одной из лучших валют мира»: рост рубля за последний месяц превысил 40% и опередил динамику других валют развивающихся рынков.

Бразильский реал, который продемонстрировал рост на 6,2%, показал второй результат.

Однако эксперты уверены, что курс рубля по отношению к доллару может не отражать его реальную покупательную способность, поскольку власти оказывают серьезную поддержку национальной валюте, отмечает Bloomberg.

Читайте также:  Закон обязал УК начислять плату за общедомовые ресурсы по счетчикам

Как получить полную неустойку, если оплата была привязана к курсу доллара

Chung Sung-Jun / Getty Images

По мнению управляющего директора инвесткомпании «Ренессанс Капитал» Максима Орловского, сценарий роста курса доллара до ₽180 мог реализоваться в случае, если бы не были введены временные ограничения на потоки иностранных инвестиций.

В текущих условиях большинство держателей российских акций и долга продавали бы рублевые активы резидентам и выводили бы средства.

Дивиденды 
и выплаты по долгам также выводились бы из страны, и это могло бы привести к сильному оттоку капитала в условиях, когда часть золотовалютных резервов заморожена, рассказал эксперт «РБК Инвестициям».

Главный аналитик Промсвязьбанка Егор Жильников полагает, что рубль технически сейчас уже выглядит перекупленным. По прогнозам эксперта, на следующей неделе курс доллара будет колебаться в диапазоне ₽70–75.

При этом в начале недели рубль может инерционно окрепнуть, однако уже по итогам недели ожидаемые послабления ЦБ по контролю над капиталом смогут развернуть нисходящую тенденцию и привести курс доллара к более высоким значениям.

Важным событием для курса рубля на следующей неделе будет заседание Банка России, которое запланировано на 29 апреля, рассказал Александр Бахтин, инвестиционный стратег «БКС Мир инвестиций».

С учетом снижения инфляционных ожиданий населения, укрепления рубля и характера общей ситуации на рынке цикл снижения ключевой ставки может продолжиться. Базовые ожидания — снижение на 200 б.п.

, до 15%, сообщил эксперт.

Цикл снижения ставок позитивен для рынка акций, так как это должно способствовать оживлению экономической активности, увеличению доступности кредитования, а кроме того, может быть сопутствующим фактором разворота курсовой динамики рубля к более справедливым значениям, отмечает эксперт. По мнению Бахтина, справедливый курс российской валюты к доллару находится в зоне ₽80–85. Дополнительно ослабление рубля может стимулировать дальнейшее смягчение Центробанком мер валютного контроля.

В Росбанке полагают, что сезонный перевес торговых потоков в пользу рубля сохранится в течение апреля, это позволит удержать курс доллара у нижней границы диапазона ₽75–80, а курс евро — вблизи нижней границы коридора ₽80–85. Однако его средне- и долгосрочные перспективы будут зависеть как от внешних условий, так и от темпов отказа ЦБ от ограничений на движение капитала, предупредили аналитики.

В течение текущей недели Банк России последовательно демонстрировал смягчение стабилизационных мер, способных оказать влияние на волатильность валютного рынка, отмечают аналитики Росбанка.

Однако рубль по-прежнему игнорирует послабления обязательных экспортных продаж для несырьевого и сырьевого секторов. Следующим этапом может стать снижение порога обязательных продаж экспортной выручки с 80%.

Эксперты допускают, что к концу первого полугодия курсы доллара и евро поднимутся до более высоких значений. Курс американской валюты к концу второго квартала может подняться до ₽95, а курс евро — до ₽102,6.

Дивиденды — это часть прибыли или свободного денежного потока (FCF), которую компания выплачивает акционерам. Сумма выплат зависит от дивидендной политики. Там же прописана их периодичность — раз в год, каждое полугодие или квартал. Есть компании, которые не платят дивиденды, а направляют прибыль на развитие бизнеса или просто не имеют возможности из-за слабых результатов. Акции дивидендных компаний чаще всего интересны инвесторам, которые хотят добиться финансовой независимости или обеспечить себе достойный уровень жизни на пенсии. При помощи дивидендов они создают себе источник пассивного дохода. Подробнее

По какому курсу продавец должен вернуть покупателю оплату за непоставленные материалы, если оплата была в рублях?

Как получить полную неустойку, если оплата была привязана к курсу доллараИ. В. Зарецкаяавтор ответа, консультант Аскон по бухгалтерскому учету и налогообложению

Вопрос

Организация приобрела материалы и оплатила в рублях по установленному курсу. При приемке материалов нескольких позиций не было. По какому курсу организации должны вернуть остаток денежных средств за непоставленные материалы?

Ответ

Если обязательства по договору поставки выражены в иностранной валюте (у.е), а оплата (предоплата) произведена в рублях, то остаток денежных средств продавцом возвращается по курсу валюты (у.е.

), установленному договором для таких случаев. Если договором порядок применения курса валюты (у.

е) при возврате оплаты (предоплаты) не определен, тогда используется официальный курс на дату платежа, по которому были перечислены рубли покупателем.

Обоснование

Согласно п. 2 ст. 317 ГК РФ в денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте, или в условных денежных единицах. 

В этом случае подлежащая уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законом или соглашением сторон.

Соответственно, при возврате оплаты (предоплаты) в случае частичного расторжения договора в условных единицах продавец возвращает ту же сумму, что и получил, по тому же курсу, если иное не установлено договором.

См., например:

— Постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от 17.01.2018 N Ф07-14876/2017 по делу N А56-1990/2017

  • Требование: О взыскании суммы аванса, перечисленного по договору поставки, в рублях по курсу доллара США ЦБ РФ на день уплаты.
  • Обстоятельства: Обязательства по поставке оплаченного товара не исполнены.
  • Решение: Требование удовлетворено частично, денежные средства взысканы в сумме, перечисленной покупателем, поскольку покупатель внес предварительную оплату в рублях и из договора не следует, что предварительная оплата подлежит возврату с условием ее корректировки при изменении курса доллара США.

  — Постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от 26.04.2017 N Ф07-1341/2017 по делу N А56-21050/2016

Требование: О взыскании предварительной оплаты по договору поставки.

Обстоятельства: Товар поставлен частично. Поставщик не возвратил покупателю стоимость недопоставленного товара.

Решение: Требование удовлетворено, поскольку подтверждено ненадлежащее исполнение поставщиком своих обязательств; повторный перерасчет суммы предварительной оплаты в связи с изменением курса валют на момент ее возврата ни договором, ни законом не предусмотрен, в связи с чем спорная сумма взыскана по курсу Банка России на дату ее уплаты покупателем поставщику.

— Постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 25.09.2017 N Ф01-4197/2017 по делу N А38-8546/2016

  1. Требование: О взыскании долга и неустойки по контракту на поставку оборудования.
  2. Обстоятельства: Покупатель внес предоплату за оборудование, однако в установленный в договоре срок поставщик его не поставил.
  3. Решение: Требование удовлетворено, поскольку факт поставки оборудования в предусмотренный срок на остаточную сумму предоплаты не подтвержден, размер долга рассчитан исходя из суммы предоплаты в рублях по курсу иностранной валюты Банка России на дату уплаты этой суммы покупателем продавцу, так как из контракта не следует, что предоплата подлежит возврату в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных единицах, а также с условием ее перерасчета при изменении курса иностранной валюты.

Доллар — по рублю. Верховный суд разъяснил, как возвратить валютный долг

Очень интересное для многих граждан дело изучила Судебная коллегия по гражданским делам Верховного суда. Речь в этом деле шла о щепетильном денежном вопросе — возврате валютного займа. Суть спора проста — гражданин взял в долг несколько сотен тысяч долларов, но вернул не все.

Для того чтобы получить остальное, заимодавцу пришлось обращаться в суд. Понятно, что суд встал на сторону того, кто давал деньги. Но выигравший процесс кредитор радоваться не спешил. Наоборот, решение суда его озадачило. Ведь в этом решении было написано, что остаток денег ему должны вернуть по тому курсу валюты, который был,когда деньги давали.

То есть по курсу семилетней давности. А ведь тогда доллар стоил 30 рублей. Понятно, что для заемщика подобное решение оказалось фактически подарком. А вот того, кто давал доллары в долг, такое решение совсем не устроило. Верховный суд, куда в итоге дошел кредитор, с возмущенным заимодавцем согласился и объяснил, как поступать в подобных случаях.

Ведь такая ситуация чем-то исключительно редким не является. Так в какой валюте и по какому курсу правильно отдавать задолженность? Эта история началась в Хабаровске почти девять лет назад. Там один гражданин дал другому в долг почти 12 миллионов рублей. На тот момент эта сумма была эквивалентна 390 тысячам долларов.

Тот, кто занимал деньги, заявил, что вернет их за год и заплатит проценты из расчета 1,25 процента в месяц.

Отдавал заемные деньги получатель тяжело. Из-за этого мужчины согласились отодвинуть срок окончательного расчета.

А еще они несколько изменили способ исполнения обязательства: кредитуемый обязался возвращать по 5000 тысяч в счет погашения основного долга и проценты — 7 процентов годовых, которые начисляются на оставшуюся сумму основного долга и выплачиваются после его погашения.

Гражданин, который занимал, отдавал долг в долларах и наличными. Спустя несколько лет платить он перестал. На тот момент курс был уже около 60 рублей за доллар. Кредитор вынужден был пойти в суд. В своем иске он попросил взыскать остаток долга. Всего 257 тысяч долларов в рублевом эквиваленте по курсу, установленному на день исполнения решения суда. А также и проценты за неправомерное удержание денег — еще 2,4 миллиона рублей. В Хабаровске этот иск рассматривал районный суд и удовлетворил его. Апелляция с этим решением согласилась. Если посмотреть курс на дату судебного решения — 68,40 руб. за доллар, то получилось, что основной долг составил уже 12, а 17,6 миллиона рублей. Местные суды подтвердили — граждане заключили валютный договор займа и возвращать долг следует в валюте долга в рублевом эквиваленте по официальному курсу ЦБ на день платежа. Хабаровские суды сослались на статью 317 Гражданского кодекса и разъяснения Пленума Верховного суда от 22.11.2016 года N 54 «О некоторых вопросах применения общих положений ГК РФ об обязательствах и их исполнении».

Читайте также:  Законы, которые вступили в силу с 1 января 2022 года

Но вот в президиуме Хабаровского краевого суда это решение отменили, и дело ушло на новое рассмотрение. Когда этот спор стали рассматривать фактически по второму кругу, то требование кредитора удовлетворили, но частично — взыскали 8,25 миллиона рублей.

Суд посчитал оставшуюся сумму долга исходя из курса 30 рублей за 1 доллар — таким был курс на момент заключения договора займа — и присудил неустойку в 1,1 миллиона рублей.

Суд решил; сумма займа передавалась истцом ответчику в российских рублях, вследствие чего обязанность возврата займа в долларах не возникла: возвращать долг надо в рублях. С этим решением согласились в Девятом кассационном суде.

Кредитор с таким решением суда не согласился, пошел в Верховный суд и попросил пересмотреть свое дело. И там его аргументы услышали.

Вот главное, что сказала Судебная коллегия по гражданским делам Верховного суда. Она объяснила, что заем валютный, а значит, и возвращать его следовало в долларах.

Верховный суд пояснил, что когда речь идет о спорах по денежным обязательствам, то надо различать валюту долга и валюту платежа, в которой обязательство исполняется. Об этом говорится в п.

27 Постановления Пленума ВС от 22 ноября 2016 года N 54 «О некоторых вопросах применения общих положений ГК РФ об обязательствах».

Решение краевого суда кредитора озадачило. Получалось, что деньги ему должны вернуть по курсу семилетней давности. Тогда доллар стоил 30 рублей По общему правилу валюта долга и валюта платежа — рубль (п. 1 ст. 317 ГК). Но по п. 2 этой статьи в обязательстве можно предусмотреть, что оно оплачивается в рублях (валюта платежа) в сумме, эквивалентной определенной сумме в валюте (валюта долга). Тогда сумма, которую надо выплатить в рублях, определяется по официальному курсу соответствующей валюты на день платежа (если в соглашении не указана другая дата). В договоре займа, о котором идет речь, должнику передали 11,7 миллиона рублей. И было подчеркнуто, что это сумма, эквивалентная 390 тысячам долларов. Такой оборот в договоре займа идентичен юридической конструкции, которая используется в статье 317 Гражданского кодекса. Это значит, что в договоре признается, что валюта долга — это иностранная валюта. Значит, размер долга определяется в рублях по официальному курсу соответствующей валюты на день платежа, делает вывод Верховный суд. «Иное из соглашений между истцом и ответчиком не следует», — сказано в решении суда. Хабаровские суды не учли буквальное толкование законов и разъяснения своего же Пленума, подчеркнул Верховный суд и направил дело на новое рассмотрение.

 Наталья Козлова

Российская газета — Столичный выпуск № 32(8383)

Возврат денежных средств по валютному договору

Фабула спора

Между сторонами был заключен договор, согласно которому туроператор обязался оказать услуги по формированию туристического продукта. Договор был заключен в валюте (евро), оплата производилась в рублях по курсу ЦБ РФ + 2% на день оплаты.

  • Заказчик произвел оплату продукта, эквивалентную 87 842 евро, что на дату платежа составило 4 306 582 руб.
  • В связи с невозможностью исполнения договора вследствие непреодолимой силы (пожар на круизном лайнере), туроператор предложил заказчику альтернативный тур или возврат денежных средств в полном объеме.
  • Заказчик отказался от договора, согласившись на полный возврат денежных средств.
  • Туроператор возвратил заказчику уплаченную в рублях сумму в размере 4 212 740 руб.

Однако заказчик не согласился с размером возвращенных денежных средств, по его мнению, туроператор обязан был возместить рублевый эквивалент полной стоимости туристического продукта. С учетом того, что с момента оплаты до расторжения договора курс евро по отношению к рублю вырос, разница составила более 2 млн. рублей.

Заказчик обратился с иском к туроператору с требованием о взыскании невозмещенной стоимости, неустойки, компенсации морального вреда, расходов и издержек.

Суды первой и апелляционной инстанций в удовлетворении исковых требований отказали. Как указали суды, стоимость туристского продукта в иностранной валюте отражена в договоре в целях предоставления дополнительной информации, определяющую роль в расчётах сторон играет стоимость договора в рублёвом эквиваленте, поскольку счета на оплату выставлялись и оплачивались в рублях.

Верховный суд с этими выводами не согласился, судебные акты отменил, отправив дело на новое рассмотрение.

Судебная коллегия отметила, что в соответствии с п. 2 ст.

317 ГК РФ в денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в рублях (валюта платежа) в сумме, эквивалентной определённой сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах (валюта долга).

В данном случае в заявках, направленных заказчику, цена услуги была указана исключительно в евро, услуги оплачивались несколькими платежами с учетом роста курса евро за этот период.

Оценка

Переживает ли валютная оговорка расторжение договора лизинга и в какой валюте следует определять неосновательное обогащение по расторгнутому валютному договору лизинга?

Верховный суд определил, как возвращать валютный заем — новости Право.ру

В 2012 году Виктор Цыпкин* одолжил Семену Польному* 11,7 млн руб., что было эквивалентно $390 000. Тогда курс был порядка 30 руб. за доллар. Польный обязался вернуть деньги за год и заплатить проценты из расчета 1,25% в месяц.

Через некоторое время стороны сдвинули срок окончательного расчета на 1 декабря 2015 года и изменили способ исполнения обязательства: Польный обязался возвращать по $5000 в счет погашения основного долга и проценты (7% годовых, которые начисляются на оставшуюся сумму основного долга и выплачиваются после его погашения).

Польный отдавал долг в долларах, наличными. Выплаты прекратились после марта 2017 года, когда курс был уже около 60 руб. за доллар США. Цыпкин обратился в суд. В иске займодавец попросил взыскать с Польного остаток долга – $257 000 в рублевом эквиваленте по курсу, установленному на день исполнения решения суда, и проценты за неправомерное удержание денег – еще 2,4 млн руб.

Краснофлотский районный суд Хабаровска удовлетворил иск (решение от 25 декабря 2018 года), решение устояло в апелляции, Хабаровском краевом суде. Если брать курс на дату решения (68,40 руб. за доллар), то в эквиваленте основной долг составил  17,6 млн руб. 

Суды подтвердили, что стороны заключили валютный договор займа и возвращать долг следует в валюте долга в рублевом эквиваленте по официальному курсу ЦБ на день платежа. Две инстанции сослались на п. п. 1 и 2 ст. 317 ГК и разъяснения Пленума ВС (п. 27 Постановления Пленума от 22.11.2016 года N 54 «О некоторых вопросах применения общих положений ГК РФ об обязательствах и их исполнении»). 

заставят вернуть заемщика. Все зависит от курса валют

Но в президиуме Хабаровского краевого суда решение отменили и направили дело на новое рассмотрение. На втором круге в 2019 году требование заявителя удовлетворили частично, взыскав в его пользу 8,25 млн руб. Суд посчитал оставшуюся сумму долга исходя из курса 30 руб.

за 1 доллар – таким был курс на момент заключения договора займа – и присудил неустойку в 1,1 млн руб.  Суд решил, что сумма займа передавалась истцом ответчику в российских рублях, вследствие чего обязанность возврата займа в долларах не возникла: возвращать долг надо в рублях.

Такую позицию поддержали в Девятом кассационном СОЮ.

Цыпкин с этим не согласился и обратился в Верховный суд. Коллегия под председательством судьи Сергея Асташова удовлетворила жалобу (дело № 58-КГ20-6-К9).

Выводы Верховного суда

Коллегия по гражданским спорам ВС заключила, что заем валютный, а значит, и возвращать его следовало в долларах.

ВС пояснил, что когда речь идет о спорах по денежным обязательствам, то надо различать валюту долга и валюту платежа, в которой обязательство исполняется. Об этом говорится в п.

27 Постановления Пленума ВС от 22 ноября 2016 года № 54 «О некоторых вопросах применения общих положений ГК РФ об обязательствах и их исполнении».

Итоги года Итоги-2020: все разъяснения Пленума Верховного суда

По общему правилу, валюта долга и валюта платежа – рубль (п. 1 ст. 317 ГК). Но по п. 2 этой статьи в обязательстве можно предусмотреть, что оно оплачивается в рублях (валюта платежа) в сумме, эквивалентной определенной сумме в валюте (валюта долга).

Тогда сумма, которую надо выплатить в рублях, определяется по официальному курсу соответствующей валюты на день платежа (если в соглашении не указана другая дата).

В договоре займа, о котором идет речь, должнику передали 11,7 млн руб., причем указано, что это сумма, эквивалентная $390 000. Такой оборот в договоре займа идентичен юридической конструкции, которая используется в п.2 ст. 317 ГК.

Это значит, что в договоре признается, что валюта долга – это иностранная валюта. Значит, размер долга определяется в рублях по официальному курсу соответствующей валюты на день платежа, делает вывод Верховный суд.

«Иное из соглашений между истцом и ответчиком не следует», – говорится в судебном акте.

Суды, сделавшие противоположный вывод, не учли буквальное толкование законов и разъяснения Пленума, отметил ВС и отменил судебные акты, направив дело на новое рассмотрение в апелляцию – Хабаровский краевой суд.

*имена и фамилии участников спора изменены редакцией.

Образец валютной оговорки в договоре и ее виды

Валютная оговорка — образец представлен в материале — является особым условием, включаемым в контракт (обычно внешнеторговый) для того, чтобы минимизировать риски сторон, связанные с колебаниями валютных курсов. Подробности — в предлагаемой вашему вниманию статье.

Суть валютных оговорок рассмотрим на ситуации. Допустим, контрагент А., находящийся в России, в 2019 году заключил договор с контрагентом Б., зарубежным поставщиком, на покупку товаров.

При этом основная валюта договора — рубли, а срок договора — 2 года. Общая цена договора: 10 000 000 рублей. Учитывая ситуацию с курсом рубля, рубль РФ можно рассматривать как неустойчивую валюту, подверженную колебаниям.

Читайте также:  Как подать заявление на развод в одностороннем порядке

У контрагента-поставщика Б. возникает следующая ситуация:

  • на момент заключения договора курс составлял 62 рубля за 1 доллар США (т. е. цена договора в долларах США составляла условно 161 290 долларов США);
  • на момент окончания договора, в 2020 году, курс составил 67 рублей за 1 доллар США. Цена договора в долларовом эквиваленте оказалась уже 149 253 долларов США.

Как видим, разница представляет собой довольно существенную величину — 12 037 доллара. А если контрагент Б. еще и рассчитывается в долларах за покупку или производство товаров, которые потом поставляет в РФ по контракту, — потери контрагента Б. становятся очевидны.

Чтобы избежать подобных потерь, при заключении валютных контрактов применяется такой прием, как валютная оговорка. Специальным пунктом расчеты по контракту «привязываются» к валюте с устойчивым курсом, например к доллару США, фунту стерлингов, евро и т. п.

Например, в рассматриваемой ситуации образец валютной оговорки в договоре мог бы выглядеть таким образом: «Общая стоимость товаров составляет сумму, эквивалентную 161 290 долларов США.

Оплата производится в рублях РФ по курсу, действующему на дату платежа в банке, обслуживающем покупателя». То есть если бы российский контрагент А.

проводил расчет по контракту 2019 года в 2020 году, ему следовало уплатить не 10 000 000 рублей, а порядка 10 806 430 (161 290 × 67).

Обратите внимание! Вариантов курса для «привязки» допускается много. Это может быть и Банк России, и национальный банк страны поставщика, и внутренний обменный курс банка одного из партнеров — данное условие определяется только сторонами сделки.

Исходя из круга рисков, охватываемых валютной оговоркой, а также из индивидуальных особенностей оформляемых сделок, можно выделить:

  • прямые и косвенные оговорки;
  • односторонние и двусторонние оговорки;
  • прочие оговорки, иногда применяемые заключающими договор сторонами.

Что такое прямая и косвенная валютные оговорки

Приведенный выше образец — пример косвенной валютной оговорки. Как косвенные классифицируются условия, когда платежи по договору происходят в национальной валюте одной из сторон, а цена товара фиксируется в одной из устойчивых валют, распространенных в международных расчетах.

При прямой оговорке и цена товара и валюта платежа выражаются в одной, относительно стабильной, валюте. Однако для подстраховки в договор вносится условие, в соответствии с которым платеж может быть скорректирован, если курс валюты договора существенно изменится по отношению к другой стабильной валюте.

Пример

Валютная оговорка: «Цена товара по контракту составляет 250 000 USD. Расчеты по контракту осуществляются в USD.

В случае если на дату совершения платежа курс USD к GBP (фунту стерлингов) на Нью-Йоркской валютной бирже будет ниже курса USD к GBP на дату заключения контракта, то цена товара и сумма платежа в USD должны быть пересчитаны в увеличение, компенсируя соответствующее изменение курса USD к GBP».

Это означает, что если по контракту осталось заплатить, допустим, 100 000 USD и на день очередного платежа курс USD относительно GBP снизился, например, с 1,3000 USD за GBP (на дату заключения контракта) до 1,2350 USD за GBP, то:

  • цена контракта в USD для расчетов станет: 100 000 + 100 000 × ([1,3000 – 1,2350] / 1.3000) = 105 000 USD;
  • к доплате — 105 000 USD.

Важно учесть! Рекомендация от КонсультантПлюс: Валютный коридор. Чтобы уберечь себя от убытков, вызванных резким колебанием курса, рекомендуем предусмотреть в договоре валютный коридор — минимальный и/или максимальный курс, по которому будет осуществляться платеж. Пример того, как это сделать, смотрите в К+.

Что представляют собой односторонняя и двусторонняя валютные оговорки

Оговорки, рассмотренные нами выше, — это так называемые односторонние оговорки. Они подстраховывают только одну сторону — получателя средств по контракту. На деле же изменение курса валюты, конечно, затрагивает и того, кто платит по контракту.

Например, в приведенном в начале статьи примере покупателю А. тоже не все равно — платить 10 000 000 или 10 800 000 рублей. Поэтому оговорка в контракте может быть составлена таким образом, чтобы учесть интересы обеих сторон — и того, кто платит и того, кто получает средства.

Например, может быть предусмотрена «вилка» курсов, внутри которой производится автоматический пересчет цен и платежей по контракту, а при скачке курса за пределы установленных значений — задействуется другой механизм нивелирования негативных влияний, например — пересмотр условий контракта отдельным соглашением.

Пример

Прямая оговорка, адаптированная под интересы обеих сторон, может выглядеть примерно так: «В случае если на дату совершения платежа курс USD к GBP на Нью-Йоркской валютной бирже изменится по отношению к курсу USD к GBP на дату заключения контракта на величину, установленную в пределах 5% в любую сторону, то цена товара и сумма платежа в USD должны быть пересчитаны, компенсируя соответствующее изменение курса USD к GBP. В остальных случаях колебания курса USD к GBP (сверх установленной настоящим пунктом величины в 5%) цена контракта и дальнейшие платежи подлежат пересмотру и дополнительному согласованию сторонами».

Оговорка в тексте контракта или банковская страховка?

  • Обезопасить себя от валютных рисков предприятия могут не только с помощью валютных оговорок в контракте, но и с помощью банковских инструментов, таких как хеджирование.
  • Чтобы понять суть операции хеджирования, снова рассмотрим пример.
  • Пример

Японская фирма заключила контракт на 6 месяцев на поставку товаров в США. Допустим, оплата по контракту — 1 000 000 USD — должна поступить тоже через 6 месяцев, в USD.

На случай колебаний соотношения JPY к USD в течение срока контракта фирма-продавец заключила договор со своим банком о том, что через 6 месяцев фирма продаст банку, а банк приобретет 1 000 000 USD по курсу 0,0087 USD за 1 JPY (средний рыночный на день заключения договора).

Даже если курс JPY через 6 месяцев изменится невыгодным для японского поставщика образом — его риски будут нивелированы договором с банком, по которому банк все равно купит вырученные USD по 0,0087.

Таким образом, банковская страховка применительно к валютным рискам — это возможность стороны по контракту воспользоваться банковскими инструментами вместо внесения в контракт оговорки. Что выбрать — зависит от каждой конкретной сделки и общеэкономической ситуации.

Например, в России подобные операции практически не распространены, при этом действуют правила репатриации валютной выручки (установлены ст. 19 закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании»).

То есть для российских участников внешнеторговых отношений остается только вариант с оговоркой в контракте: ни оформить хеджирование в России, ни получить выручку на счет в иностранном банке, где возможно хеджирование, не получится.

Разумеется, вариант с «обычной» страховкой, оформленной в страховой компании, тоже может быть. Если, конечно, удастся застраховать валютные риски по неустойчивой валюте в рамках договора страхования.

Нюансы: мультивалютные оговорки, «золотые» оговорки и оговорки в договоре займа

Мы рассмотрели основные виды оговорок по валютным рискам. Прочие оговорки, которые могут встретиться на практике, являются производными от основных.

В качестве примеров наиболее часто встречающихся оговорок можно привести:

  • Мультивалютные — когда вместо курса одной устойчивой валюты, в качестве «привязки» берется некий расчетный курс по группе валют (корзине).
  • «Золотые» — в качестве «привязки» используется цена на золото: установленная стоимость контракта выражается в золотом эквиваленте. Например, принятая сторонами биржевая стоимость 1 тройской унции золота на 25.01.2017 составляет 1 196,00 USD. Стоимость товаров по заключаемому в этот же день контракту — 1 000 000 USD. Тогда цена контракта по оговорке будет 836,12 тройской унции. При изменении биржевой цены золота расчеты по контракту будут изменяться в соответствии с ней.

Как отдельный нюанс можно также выделить оговорки, включаемые в договора займа.

Например, в подобных договорах между резидентами РФ часто можно встретить условие, что рублевая сумма в договоре должна быть рассчитана исходя из «условных единиц». В роли таких единиц выступает обычно все та же устойчивая валюта.

Просто в силу действующих в РФ валютных ограничений на валютные операции между резидентами стороны предпочитают избегать заключения договоров займа сразу в инвалюте.

Интересным моментом в таких договорах является то, что валютная оговорка в данном случае страхует стороны не столько от риска колебания курса валют на международном рынке, сколько от снижения покупательной способности рубля внутри страны, которая ожидается за время течения самого договора займа. То есть если резидент-заимодавец РФ дает взаймы 70 000 рублей и знает, что сегодня он мог бы купить на эти деньги новый айфон, то он хочет быть уверен, что как минимум будет иметь возможность купить айфон в день, когда получит обратно свои деньги от заемщика.

Итоги

Валютная оговорка — это способ нивелировать потери сторон валютного контракта от колебаний валютных курсов. В этих целях в контракт отдельным пунктом вводится некая базовая единица, по которой стороны ориентируются при проведении расчетов.

Такой единицей может быть курс одной устойчивой валюты, средний курс корзины валют и даже биржевая цена на драгметаллы. Оговорка может обеспечивать интересы только одной стороны по контракту или обеих сторон.

Характеристики оговорки в каждом конкретном случае зависят только от договоренностей между сторонами контракта.

Еще об особенностях работы по валютным контрактам в РФ читайте:

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс. Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Leave a Comment

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *